Добрый день.В 2011 г. взяли имущество в лизинг.Амортизация в НУ больше чем в БУ, на 4000 т.р. Все 2 года формировалось ВР (-). На данный момент сумма по сч.02 ВР -115 000 и одновременно формировалась(тся) проводка Д68 К 77, и тоже увеличивается с каждым месяцем(ОНО), т.е. уже сумма около 83 т.р. Не могу понять что делать дальше. На данный момент, имущество досрочно выкуплено, хотя по договору еще год.И когда отражать уменьшение ОНО и что делать с ВР на СЧ.02.
В программе у меня ситуация следующая, с 2011г. Д 68.04.2 К 77 ежемесячно:
1."Регламентная операция -Признание отложенного налогового обязательства" делается автоматически на определенную сумму ежемесячно ;
2.Ручными начисляла ОНО "Операция (бухгалтерский и налоговый учет) -Начислено ОНО (комиссия-НДС)*20%"
На 31.03.2014г. на остатке сумма уже 83 тысячи.
Я ОНО еще не погашала, хотя выкуп был досрочный еще в декабре был (2013г.)
Теперь я должна делать ежемесячно проводки:
Д.77 К 68.04.2 на сумму, которая в программе ранее сформировалась?
Например, в марте (2014г.) у меня программа автоматически сделала проводку, как и делает все уже 2года:
Д68К77 824,41
А мне нужно в марте сделать:
Д.77 К 68,04,2 на сумму 1648,42( погашенное ОНО этого месяца и ноября 2011г.).
И что делать с ВР? Спасибо.